مال واعمال

انهيار البيتكوين يفتح الباب أمام ثغرة ضريبية للمستثمرين

قد يصاب مستثمرو العملات المشفرة بالصدمة بسبب الانخفاض الأخير في الأسعار. لكن عمليات البيع هذه لها جانب إيجابي: فهي تفتح الباب أمام استراتيجية ضريبية لتوفير المال.

فقدت العملات المشفرة الشائعة مثل البيتكوين والإيثريوم أكثر من نصف قيمتها في التداول المتقلب على مدار الشهر الماضي أو نحو ذلك.

مستثمر البيتكوين الذي اشترى في ذروة منتصف أبريل (حوالي 65000 دولار) وباع منخفضًا يوم الأربعاء (بالقرب من 30 ألف دولار) كان سيخسر 54 ٪ ، على سبيل المثال.

لكن يتم التعامل مع خسائر العملات المشفرة بشكل مختلف عن خسائر الأسهم والصناديق المشتركة. وذلك لأن ما يسمى بقواعد بيع الغسيل لا تنطبق ، وفقًا للمستشارين الماليين.

يقدم هذا فائدتين لمستثمري العملات المشفرة: يمكنهم بيع العملات المشفرة مقابل خسارة ، ثم استخدام هذه الخسارة لتقليل أو إلغاء ضريبة أرباح رأس المال على الاستثمارات الفائزة. بعد ذلك ، يمكنهم إعادة شراء العملة المشفرة التي باعوها بسرعة حتى لا يفوتوا انتعاشًا لاحقًا في السعر.

المنفعة الأولى (تسمى “حصاد الخسارة الضريبية”) مسموح بها للأسهم والأوراق المالية الأخرى. ومع ذلك ، فإن الميزة الثانية ليست كذلك – لا يُسمح للمستثمرين في الأسهم بشراء نفس السندات المالية أو ما شابه ذلك في غضون 30 يومًا قبل أو بعد 30 يومًا من البيع دون فرض عقوبات.

قال إيفوري جونسون ، مخطط مالي معتمد ومؤسس شركة Delancey Wealth Management في واشنطن ، عن العملات المشفرة المتعلقة بقواعد الضرائب: “هذه ثغرة ، إذا جاز التعبير”. “إنها رؤوس أفوز ، وذيول تخسر.”

ميزة ضريبة التشفير
توجد الثغرة المزعومة بسبب حقيقة أن المنظمين لا يعتبرون العملات المشفرة “أوراق مالية”. وبدلاً من ذلك ، قال جونسون إن مصلحة الضرائب تفرض عليهم ضرائب كممتلكات.

يمكن أن تحدث المعاملة الضريبية فرقًا كبيرًا لأصل مثل تقلب العملة المشفرة في الأسابيع الأخيرة ، وفقًا للمستشارين الماليين.

لنأخذ على سبيل المثال مستثمر بيتكوين الذي اشترى بسعر مرتفع وباع بسعر منخفض ، وتكبد خسارة قدرها 35000 دولار. هذا العام ، يبيع الشخص نفسه أيضًا الأسهم والصناديق المشتركة مقابل ربح قدره 35000 دولار. ستؤدي خسارة البيتكوين إلى محو الضرائب على مكاسب رأس المال.

علاوة على ذلك ، كان بإمكان هذا المستثمر نفسه إعادة شراء عملة البيتكوين بسرعة بالقرب من أدنى مستوى لها عند 30 ألف دولار والمشاركة في أي زيادة. وقفز سعره أكثر من 10٪ يوم الاثنين. يتوقع بعض المضاربين على ارتفاع عملة البيتكوين أن يصل الأصل إلى 100،000 دولار بنهاية العام.

وبالمقارنة ، قد يفوت المستثمر في الأسهم 30 يومًا من المكاسب المحتملة بعد البيع بسبب قواعد بيع الغسل.

قال ليون لابريك ، CFP والمحاسب في مجموعة Sequoia Financial Group في تروي بولاية ميشيغان: “إنها تتيح لك التعامل تمامًا مع [العملة المشفرة] على الجانب السلبي واستخدامها لإنشاء [فائدة] ضريبية”.

الأهم من ذلك ، في حين أن هذه الميزة الضريبية تنطبق على العملات المشفرة مثل البيتكوين والإيثيريوم والدوجكوين ، فإنها لن تكون كذلك للمستثمرين في الأوراق المالية ذات الصلة بالتشفير.

قال LaBrecque: “لا يمكنك تفادي الغسيل باستخدام [منصة التشفير] Coinbase”. “لكن من الواضح أنه يمكنك تفادي الغسيل باستخدام العملات المشفرة.”

تحفظات
ومع ذلك ، هناك محاذير مهمة.

قد يتخذ المنظمون إجراءات صارمة ضد هذه القواعد في المستقبل ، وفقًا للمستشارين الماليين. ومع ذلك ، فمن غير المرجح أن يتم إلغاء المعاملات التي تحدث قبل أي تضييق ، على حد قولهم.

رفضت مصلحة الضرائب الأمريكية التعليق على هذه القصة. لم تستجب لجنة الأوراق المالية والبورصات لطلب التعليق.

قد يتعارض المستثمرون أيضًا عن غير قصد مع القواعد الحالية الأخرى إذا لم يكونوا حذرين.

يجب أن تظل مبيعات العملات المشفرة “جوهرية اقتصادية” أو يخاطر المستثمرون بمصلحة الضرائب الأمريكية في تصنيفها على أنها معاملات “صورية” ، وفقًا لجيفري ليفين ، محاسب ومسؤول التخطيط الرئيسي في Buckingham Wealth Partners في Long Island ، نيويورك.

زر الذهاب إلى الأعلى